11:45, 23 апреля 2021

В Алматы продолжаются судебные заседания над ТОО «Букмекерская контора «Olimp kz», «Alpha-bet» и «Onlybet». По версии следствия эти компании в совокупности не заплатили в  госбюджет более 95 млрд тенге.

Как известно, претензии государство имеет не только к юридическим лицам. На скамье подсудимых находится 12 человек. Им вменяют создание и работу организованной преступной группы. В основном это персонал компании, который напрямую отношения к сдаче налоговых деклараций не имел. Среди них менеджеры-курьеры, программисты, бухгалтер, выдававший заработную плату и так далее. Директора компаний находятся в розыске. По ним выделено отдельное уголовное дело. Бухгалтера, которые имели отношение к сдаче налоговых деклараций, проходят по делу как свидетели.

Наша редакция решила подробно разобраться, кто же оказался на скамье подсудимых, в чем их обвиняют, какие должности они занимали, и чем занимались в компании.

Руслан Клочков

По версии обвинения «участвовал в организованной преступной группе. Являлся учредителем, директором ТОО «Onlybet», распоряжался денежными средствами компании, снимал денежные средства с расчетных счетов компании в БВУ. В налоговых службах, по его указанию, бухгалтерами компании вносились  в декларацию заведомо искаженные данные о доходах и расходах».

Компании «Onlybet» вменяют неуплату 4,7 млрд тенге налогов за 4 месяца работы (с ноября 2019 года по март 2020 года). К слову, ДГД по Туркестанской области провел 2 проверки. По акту первой налоговой проверки выяснилось, что компания задолжала государству 9,7 млн тенге (зарплатные налоги), но следующая проверка выявила куда большие нарушения – 3,6 млрд тенге.

Сам же Клочков в суде пояснил, что не имеет никакого отношения к работе компании в 4-ом квартале 2019 года и в начале 2020 года, так как 8 ноября 2019 года на должность временно исполняющего обязанности директора был назначен Жанат Егизбаев. И в этот же день Клочков продал компанию Алексею Шпулингу. Причем в договоре купли-продажи четко прописано, что Клочков «несет ответственность по налогам до дня подписания этого договора». До ноября 2019 года компания не вела коммерческой или иной деятельности.

- Уважаемый суд, единственное основание обвинения, которое мне вменяют, это декларация по налогам за четвертый квартал 2019 года. Однако, я никакого отношения к сдаче этой декларации  не имею, так как с 8-го ноября 2019 года не являюсь ответственным лицом по их сдаче. Поэтому указанное в обвинительном акте, что я давал указания бухгалтерам ТОО «Onlybet» вносить в декларации по налогам заведомо искаженные данные о доходах и расходах является необоснованным, не соответствует фактическим обстоятельствам, и просто выдумано следствием, - обратился к суду подсудимый.

Он утверждает, 9 397 235 тенге налогов по акту налоговой проверки № 131 от 17 марта 2020 года, доначислены компании ТОО «Onlybet» не законно.

- При ознакомлении с актом налоговой проверки № 131, 1 апреля 2020 года, я просил следователя дать мне возможность предоставить доказательную документацию по акту № 131, которая полностью бы опровергла его. А также, я сразу же указывал следователю, что в акте налоговой проверки № 52 написано, что ответственное лицо за сдачу отчетности за четвертый квартал 2019 года является Егизбаев Жанат. Но следователь отказался слушать мои доводы, арестовал меня и полностью изолировал от внешнего мира. Доказывать свою невиновность при расследовании экономического дела и при этом находиться в полной изоляции, это полный абсурд, - продолжил Клочков.

Из-за жесткого карантина, он лишь спустя полгода смог встретиться со своим общественным защитником Екатериной Клочковой, и объяснить ей, где в архиве находятся нужные документы за 2017 год. 2 ноября 2020 года Клочкова Екатерина нашла эти документы. А адвокат направил их, через ходатайство в суд для приобщения к материалам уголовного дела.

- Находясь в СИЗО департамента КНБ во время следствия, я собственноручно написал около 40 ходатайств на имя Каната Есенгажаева о проведении дополнительных следственных действий с Жанатом Егизбаевым и другими лицами, для выявления виновных лиц и моего оправдания. Но следователь их просто проигнорировал, - рассказал он.

Читайте также: «Olimp kz»: в чем букмекеры виноваты перед государством?

Почему Клочков оказался в орбите уголовного преследования

В 2016 году Руслан Клочков обратился к Илье Мельниченко с предложением инвестировать в открытие авиационного учебного центра с новой летной школой, и сдать в аренду воздушные суда. Компания, в которой Клочков работал ранее (ТОО Discovery Flight School) начала банкротиться, из-за вредных привычек единственного учредителя, не хватало денег на зарплату сотрудникам.

Мельниченко, посчитав рентабельность таких вложений, согласился стать инвестором. В итоге, 25 января 2016 года Илья Мельниченко зарегистрировал ТОО «FalkonAvia», и назначил Клочкова директором компании.

- После того, как компания была открыта, я и моя команда провели в течение трех месяцев сертификацию ТОО «FalkonAvia», получили сертификат авиационного учебного центра, и тем самым продолжили заниматься обучением, подготовкой пилотов, а также развитием малой авиации в Казахстане. Весь мой коллектив, включая меня, были благодарны Мельниченко Илье Александровичу, - сообщил в суде подсудимый.

В конце апреля 2017 года Руслан Клочков зарегистрировал ТОО «Onlybet» и получил лицензию на занятие букмекерской деятельностью по просьбе Мельниченко (находится в розыске). 

- Он попросил открыть на мое имя ТОО для его личных целей. Получить на эту новую, вновь созданную компанию лицензию, и когда эта компания ему понадобится, то он ее переоформит. При этом он уточнил, что пока компания будет числиться на моем имени, она никакой деятельностью заниматься не будет. На эту просьбу я не мог ему отказать, так как находился у него в подчинении. Также я не видел в этом ничего противозаконного, и я согласился помочь ему в этом вопросе, - сказал он.  

2 мая 2017 года документы компании были готовы, а расчетный счет в «Банк центр кредит» открыт. Мельниченко положил 9 млн тенге на счет компании, сделал 3 платежа: за аренду, лицензионный сбор и сбор за регистрацию недвижимого имущества. Спустя еще какое-то время, был открыт депозит в размере 90 млн тенге в «РБК» банке. Все это нужно было, по словам Клочкова, для получения лицензии.

Позже, когда оказалось что РБК может обанкротиться, появилась необходимость перевести эти деньги в «Банк центр кредит». Но в виду нехватки ликвидности, банковские сотрудники предложили Клочкову открыть в РБК депозиты на 10 физических лиц (их страховали на 10 млн тенге, а юридических лиц нет) и перевести деньги на их счета. Клочков подсказкой воспользовался и скидывал по 10 млн тенге физическим лицам с пометкой «материальная помощь».  

Всего Клочков перевел 93 972 345 тенге. Все деньги 8 декабря 2017 года были возвращены в кассу «Onlybet», ордера в 1С были сделаны. Эти документы приобщены к материалам дела.

В 2018 году Мельниченко положил на счет компании еще 3 млн тенге. Всего на счете к этому времени находилось 97 482 365 тенге. По словам Клочкова, за 2017 год ТОО «Onlybet» не осуществляло никакой коммерческой, букмекерской и иной деятельности. Единственные источник полученного дохода, это вознаграждение по депозиту до востребования в банке «РБК», в размере 3 069 845 тенге.

- Эту сумму я указал в статье доходов в годовой декларации по корпоративному подоходному налогу, форма налоговой отчетности № 100 за 2017 год. А также, руководствуясь статьей № 144 Налогового Кодекса, я внес в данную декларацию сумму расходов по уплате лицензионного сбора, на сумму 1 470 312 тенге. 26 апреля 2018 года я оплатил в госбюджет корпоративный подоходный налог за 2017 год в размере 250 379 тенге, - сообщил он и добавил, что сдавал «нулевки» потому как в компании не было работников, не было движений по счету, а налоговую декларацию на игорный бизнес он не должен был сдавать.

Он также отметил, что все денежные средства, которые вносились на расчетный счет ТОО «Onlybet» за 2017 год были заемными от Мельниченко, и вносились на счет как взносы учредителя.

Общая сумма взносов от учредителя ТОО «Onlybet» за 2017 год составила 99 900 000 тенге, и предназначалась для расходов на соблюдение сертификационных требований, установленных законодательством Республики Казахстан.

- За 2018 год ТОО «Onlybet» не осуществляло никакой коммерческой, букмекерской и иной деятельности. В связи с тем, что доходов у компании не было, а были осуществлены только расходы, то есть комиссия банка и лицензионный сбор, годовую декларацию по корпоративному подоходному налогу, форма налоговой отчетности  100, за 2018 год я сдал с нулевым значением. Декларацию по форме 200, индивидуальный подоходный налог за первый, второй, третий и четвертый квартал 2018 года я сдал с нулевыми значениями, так как за 2018 год в ТОО «Onlybet» не было сотрудников, выплаты и вознаграждения физическим лицам не осуществлялись, - продолжил давать показания Клочков.

В 2019 году, Мельниченко дал  1 250 000 тенге на оплату лицензионного сбора и пополнение депозита. Эти деньги подсудимый внес на расчетный счет компании.

- За первый, второй и третий квартал 2019 года ТОО «Onlybet» не осуществляло никакой коммерческой, букмекерской и иной деятельности. Сотрудников в ТОО «Onlybet» не было, выплаты физическим лицам не осуществлялись. Налоговая отчетность за этот период по форме 200 ИПН я сдавал сам лично с нулевыми значениями. Бухгалтеров в ТОО «Onlybet» не было, - сообщил суду Клочков.

Читайте также: Кто сидит на скамье подсудимых по делу букмекерской конторы «Olimp kz»: Канат Сатымов

15 октября 2019 Клочкову сообщили, что ему нужно передать ТОО «Onlybet» другому человеку. Причина – компания начнет букмекерскую деятельность с 1 ноября 2019 года.

- При этом Мельниченко сказал, что примерно через 2 недели переоформит с меня данное ТОО. Также он попросил меня выполнять просьбы отдела кадров и бухгалтерии, - добавил подсудимый.

Уже 16 октября, по словам Клочкова, он передал Елеусизовой учредительные документы и печать, а ключи (ЭЦП) отдал Агаджани. С этого дня он не знал, что происходит в компании, не распоряжался переводами с расчетного счета.

Елеусизова (подсудимая по делу) познакомила Клочкова с Егизбаевым (человек, отдавший ЭЦП от компании налоговикам для сдачи деклараций). Тот сообщил, что учредители поручили ему всеми вопросами заниматься. Клочков написал на него доверенность для сдачи отчетов в департаменте госдоходов.

- 7 ноября 2019 года, утром, мне позвонил Мельниченко и попросил меня подъехать в нотариус подписать договор купли-продажи ТОО «Onlybet» на его доверенное лицо Алексея Шпулинга (…) 8 ноября 2019 года я впервые узнал, что без моего ведома и согласия ТОО «Onlybet» изменило юридический адрес с города Алматы на город Арыс.(…) 18 ноября Егизбаев сказал, что не смог перерегистрировать компанию в Арысе.  Мельниченко сказал мне самому ехать. 19 ноября я поехал и сдал документы в Арысе. После обеда получил подтверждение о перерегистрации. Потом эти документы передал Егизбаеву, - рассказал последовательность событий Клочков

11 декабря 2019 года, по его словам, он узнал, что в отношении БК «Олимп» возбуждено уголовное дело за организацию незаконных азартных игр и что он заочно признан подозреваемым в этом деле.

- В ходе следствия я был неоднократно допрошен, я давал правдивые показания о том, что к деятельности БК «Олимп» я не имею отношения, и никаких доходов от этой деятельности не получал. Также я сообщил следствию все, что мне известно о ТОО «Onlybet» за мой период деятельности. В ТОО «Onlybet», по просьбе Мельниченко, я был номинальным директором, и в мой период компания не осуществляла никакой деятельности. Только 1 апреля 2020 года, я узнал, что после продажи ТОО «Onlybet» и моего увольнения, неизвестными мне лицами заключались договора с платежными компаниями, при этом подделывая в них мою подпись. Неизвестными мне лицами сдавалась налоговая отчетность за четвертый квартал 2019 года и первый квартал 2020 года, - сообщил Клочков.

На вопрос кто сдавал налоговые отчеты, Клочков сообщил, что точно не он. Ведь, во-первых он не являлся ни директором, ни учредителем компании с 8 ноября 2019 года; а во-вторых - он физически не участвовал в руководстве и финансово-хозяйственной деятельности ТОО «Onlybet» после продажи компании.